Wie viel mehr oder weniger Steuern zahlt ein Paar nach der Heirat? Geben Sie beide Einkommen und den Kanton ein.
Heiratsstrafe/-bonus (CHF/Jahr)
-
Steuer unverheiratet gesamt
-
Steuer verheiratet
-
Differenz absolut
-
Prozentuale Mehrbelastung
-
Ihre Aufschluesselung
Aktualisiert sich live| Position | Betrag |
|---|
Wie die Heiratsstrafe entsteht
In der Schweiz werden Ehepaare gemeinsam veranlagt. Bei der direkten Bundessteuer addiert das Steueramt beide Einkommen und wendet den Verheiratetentarif auf das gemeinsame Einkommen an. Weil die Progression bei hoeherem Einkommen steiler wird, zahlt ein Ehepaar mit zwei aehnlichen Einkommen oft mehr als zwei unverheiratete Personen mit denselben Einzeleinkommen zusammen. Dieser Unterschied heisst Heiratsstrafe und kann bei zwei mittleren bis hohen Einkommen mehrere tausend Franken pro Jahr betragen.
Heiratsbonus bei ungleichen Einkommen
Wenn ein Partner deutlich mehr verdient als der andere, kann die Heirat steuerlich vorteilhaft sein. Der Verheiratetentarif startet mit einer hoeher angesetzten steuerfreien Schwelle und laeuft mit flacheren Anfangsstufen. Das gemeinsame Einkommen wird dadurch bei stark asymmetrischer Einkommensverteilung tiefer besteuert als die Summe der Einzelsteuern. In diesem Fall spricht man von einem Heiratsbonus.
Kantonale Unterschiede beim Tarif
Nicht alle Kantone behandeln Ehepaare gleich. Einzelne Kantone haben die Individualbesteuerung bereits eingefuehrt oder wenden ein Vollsplitting an, das die Differenz zwischen verheirateten und unverheirateten Paaren stark mindert. Kantone wie Zug haben tiefe Tarife auf beiden Ebenen, was die absolute Strafe kleiner macht. Kantone mit hohen Steuersaetzen verstaerken den Effekt. Der Rechner zeigt die Differenz fuer sechs Hauptorte, damit Sie Ihren Wohnort direkt einschaetzen koennen.
Was dieser Rechner misst und was nicht
Der Rechner vergleicht die direkte Bundessteuer und die Kantons- sowie Gemeindesteuer am Hauptort fuer das Steuerjahr 2025. Nicht einbezogen sind Quellensteuer, Vermoegenssteuer, Kirchensteuer und individuelle Abzuege wie Kinderabzuege oder Fremdbetreuungsabzuege. Die Werte gelten fuer das steuerbare Einkommen nach allen Abzuegen. Wer den Effekt der Heirat auf seinen gesamten Steuerhaushalt kennen moechte, sollte eine individuelle Steuerberatung beiziehen.