Berakna arbetsgivaravgiften och total lonekostnad i Sverige 2025. Arbetsgivaravgift 31,42 procent for anstallda under 65 ar. Reducerade avgifter for unga och aldre.
Ange bruttolon och alder pa den anstallde for att berakna arbetsgivaravgiften och total lonekostnad.
Total lonekostnad per manad
--
Bruttolon
--
Arbetsgivaravgift
--
Tjanstepension
--
Total kostnad per ar
--
Din uppdelning
Uppdateras direkt
Post
Belopp
Arbetsgivaravgifter i Sverige
Arbetsgivaravgiften finansierar det svenska velfardssystemet. For 2025 ar standardsatsen 31,42 procent for anstallda under 65 ar. Avgiften bestarist av: alderspensionsavgift 10,21 procent, sjukforsakringsavgift 3,55 procent, foraldraforsakringsavgift 2,60 procent, arbetsskadeforsakringsavgift 0,20 procent, arbetsmarknadsavgift 2,64 procent och den allman loneavgiften 11,62 procent.
Exempel: 45 000 SEK per manad
Bruttolon: 45 000 SEK. Arbetsgivaravgift (31,42 procent): 14 139 SEK. Tjanstepension (4,5 procent): 2 025 SEK. Total lonekostnad: 61 164 SEK per manad eller 733 968 SEK per ar. Bruttoloandel av total kostnad: 45 000 / 61 164 = 73,6 procent.
Planering av lonekostnader
Som arbetsgivare bor du rakna med att den faktiska kostnaden for en anstallld ar ca 135 procent av bruttolon inklusive arbetsgivaravgift. Med tjanstepension pa 4,5 procent stiger det till ca 140 procent. Semester (25 dagar = ca 10 procent av arsloen) och semestertillagg tillkommer utover detta. Total allmantkostnad kan vara 155 till 165 procent av bruttolon.
Frequently asked questions
Vad ar arbetsgivaravgiften i Sverige 2025?
Arbetsgivaravgiften for anstallda under 65 ar ar 31,42 procent av bruttolon 2025. For anstallda 65 ar och aldre ar avgiften 19,73 procent. For ungdomar mellan 15 och 17 ar finns ytterligare reducerade avgifter. Avgiften finansierar socialforsakringar: pension, sjukforsakring, foraldraforsakring, arbetsskadeforsakring och arbetsmarknadsforsäkring. Arbetsgivaren betalar avgiften ovanpa bruttolonen.
Nar betalas arbetsgivaravgiften?
Arbetsgivaravgiften betalas in till Skatteverket varje manad, senast den 12:e i månaden after utbetalning (den 17:e for storforetag). Beloppet beraknas pa den totala bruttolonen inklusive formanar och tillagg. Arbetsgivaren redovisar avgifterna i arbetsgivardeklarationen (AGI) som lamnas digitalt. Sent inbetald avgift ger skattetillagg och drojsmalsranta.
Ingaar tjanstepension i arbetsgivaravgiften?
Nej, tjanstepensionsavsattningar ar separata och ingaar inte i arbetsgivaravgiften. En typisk tjanstepensionsavsattning ar 4,5 till 30 procent av lonene beroende pa kollektivavtal och individuella avtal. Arbetsgivaravgiften (31,42 procent) plus tjanstepension (t.ex. 4,5 procent) ger en total personalavgift pa ca 35 procent ovanpa bruttolon, utan att rakna in semester och andra fordelar.
Vad galler for egenforetagare?
Egenforetagare (enskild naringsidkare) betalar egenavgifter istallet for arbetsgivaravgifter. Egenavgifterna ar 28,97 procent for aktiva naringsidkare under 65 ar 2025. For naringsidkare 65 ar och aldre ar avgiften 14,89 procent. Egenavgifterna ar till beloppet lite lagre an arbetsgivaravgifterna men ger ocksa lite lagre forsakringsskydd i vissa avseenden.