Berakna nettolonen fran bruttolon i Sverige 2025: kommunalskatt, statlig inkomstskatt 20 procent over 625 800 SEK och jobbskatteavdrag. Baserad pa Skatteverkets officiella satser.
Fran bruttolon till netto: kommunalskatt, statlig inkomstskatt och jobbskatteavdrag for 2025.
Nettolonen per manad
-
Nettolonen per ar
-
Skatt totalt
-
Kommunalskatt (netto)
-
Statlig inkomstskatt
-
Jobbskatteavdrag
-
Effektiv skattesats
-
Din uppdelning
Uppdateras direkt
Post
Belopp
Sa beraknas nettolonen i Sverige
Svensk inkomstskatt for lontagare bestar av tre delar. Kommunalskatten (inklusive regionskatten) tas ut pa beskattningsbar inkomst och varierar fran ca 28 procent i de lagsta kommunerna till 35 procent i de hogsta. Jobbskatteavdraget (JAS) reducerar kommunalskatten med upp till ca 48 000 SEK per ar vid rikssnittet. Statlig inkomstskatt pa 20 procent tillkommer enbart nar beskattningsbar inkomst overstiger 625 800 SEK.
Berakningsexempel: 500 000 SEK arslon i Stockholm
Med 500 000 SEK arslon och Stockholms kommunalskatt 30,60 procent: grundavdrag ca 45 300 SEK (maximalt grundavdrag vid denna inkomstniva). Beskattningsbar inkomst: 454 700 SEK. Kommunalskatt brutto: 454 700 * 30,60 procent = 139 138 SEK. Jobbskatteavdrag: ca 42 400 SEK (formel med tak 2,776 * PBB). Netto kommunalskatt: ca 96 738 SEK. Statlig inkomstskatt: 0 (under skiktgransen 625 800 SEK). Effektiv skattesats ca 19 procent. Nettolonen ca 390 000 SEK per ar.
Om grundavdrag och APA
Grundavdraget ar ett automatiskt avdrag som minskar den beskattningsbara inkomsten. Det varierar fran 17 300 SEK vid mycket lag inkomst till maximalt 45 300 SEK och minskar sedan vid hogre inkomster. Den allmaenna pensionsavgiften (APA) ar tekniskt 7 procent av bruttolon men offsettas fullt ut av en skattereduktion, vilket innebar att den i praktiken inte paverkar utbetalad lon. Kalkylatorn forutsatter att skattereduktionen for APA ar tillracklig for att fullt kvitta avgiften.
Vad kalkylatorn inte inkluderar
Kalkylatorn inkluderar inte kyrkoavgiften (0,4-1,3 procent for medlemmar i Svenska kyrkan), jobbfradrag for ensamstaende foraldrar, avdrag for resor till och fran arbetet, ranta pa bolanenet, rot- och rutavdrag, pensionssparande eller sarskilda avdrag. For exakt skatteutrakning, anvand Skatteverkets berakningsverktyg pa skatteverket.se.
Frequently asked questions
Hur mycket tar jag hem pa 500 000 SEK bruttolon i Sverige 2025?
Pa 500 000 SEK arslon i Stockholm (kommunalskatt 30,60 procent) blir nettolonen ungefar 390 000 SEK per ar, dvs. ca 32 500 SEK per manad. Inkomsten understiger skiktgransen 643 100 SEK (brytpunkten for statlig inkomstskatt) sa ingen statlig skatt tillkommer. Jobbskatteavdraget reducerar kommunalskatten med ca 42 000 SEK och effektiv skattesats hamnar pa ca 22 procent.
Vad ar jobbskatteavdraget (JAS) och hur fungerar det 2025?
Jobbskatteavdraget ar en skattereduktion som minskar kommunalskatten for lontagare. Det beraknas som en procentandel av bruttolon minus grundavdrag multiplicerat med kommunalskattsatsen. For 2025 avskaffades avtrappningen, vilket innebar att JAS inte langre minskar vid hoga inkomster. Maximalt JAS vid rikssnitts-kommunalskatt ar ungefar 47 900 SEK per ar. Reduktionen galler enbart kommunalskatt, inte statlig inkomstskatt.
Nar betalar jag statlig inkomstskatt i Sverige?
Statlig inkomstskatt pa 20 procent betalar du nar din beskattningsbara inkomst (bruttolon minus grundavdrag) overstiger skiktgransen pa 625 800 SEK for 2025. Det motsvararar en bruttolon pa ungefar 643 100 SEK per ar (den s.k. brytpunkten). Varnsskatten avskaffades 1 januari 2020, sa det finns bara en statlig skattenivsats. Skatten ar progressiv och gor att den effektiva marginalskatten hoppar fran ca 32-52 procent nar du passerar brittningspunkten.
Hur paverkar kommunen din nettolonen?
Kommunalskatten varierar kraftigt i Sverige. Stockholm har den lagsta kombinerade satsen bland storstaderna pa 30,60 procent (18,22 kommunalt + 12,38 regionalt). Goteborg har 32,60 procent och Malmo 32,42 procent. Rikssnittet ar 32,41 procent. Pa en arsinkomst pa 500 000 SEK innebar skillnaden mellan Stockholm och Goteborg ungefar 10 000 SEK mer i skatt per ar. Kyrkoavgiften (0,4-1,3 procent) tillkommer for medlemmar i Svenska kyrkan och ingaar inte i dessa satser.