Vul uw jaarlijkse uitgaven, verwacht rendement en maandelijkse inleg in en zie direct uw FIRE doelkapitaal inclusief Box 3-druk en het aantal jaren dat u nog nodig heeft.
FIRE DOELKAPITAAL
-
Doelkapitaal (x25)
-
Box 3 last per jaar
-
Veilige opname per jaar
-
Jaren tot FIRE
-
Jouw overzicht
Wordt direct bijgewerkt| Post | Bedrag |
|---|
Wat is de 4 procent regel en waarom geldt x25 als vuistregel?
De 4 procent regel is afkomstig uit de Trinity Study (1998) waarbij onderzoekers simuleerden dat een portefeuille van 50% aandelen en 50% obligaties over een periode van 30 jaar bestand is tegen een jaarlijkse onttrekking van 4 procent. Omgekeerd betekent dit dat u 25 keer uw jaarlijkse uitgaven nodig heeft als startkapitaal. Bij 30.000 euro uitgaven per jaar is het doelkapitaal 750.000 euro. In Nederland voegt de Box 3-belasting echter een extra laag toe: over het belaste vermogen berekent de Belastingdienst een fictief rendement van 5,88 procent (2025), waarover 36 procent belasting verschuldigd is. Daardoor moet uw werkelijke doelkapitaal hoger liggen om dezelfde netto uitgaven te kunnen doen.
Hoe werkt Box 3 in 2025 en wat betekent dit voor uw FIRE-plan?
In 2025 berekent de Belastingdienst een fictief rendement over drie vermogenscategorieen: banktegoeden, overige bezittingen (waaronder beleggingen) en schulden. Voor beleggingen geldt een fictief rendement van ongeveer 5,88 procent. Over dit fictieve rendement betaalt u 36 procent belasting. Op een vermogen van 750.000 euro boven de heffingsvrije voet betekent dit circa 15.800 euro belasting per jaar. Dit bedrag moet u optellen bij uw gewenste jaarlijkse opname voordat u het definitieve doelkapitaal berekent. De rekenmachine hierboven doet dit automatisch: het gecorrigeerde doelkapitaal is 25 keer de som van uw uitgaven en de verwachte jaarlijkse Box 3-last.
Uitgewerkt rekenvoorbeeld: 30.000 euro per jaar, 7% rendement, 2.000 euro per maand inleggen
Stel: jaarlijkse uitgaven zijn 30.000 euro, verwacht rendement is 7 procent, inflatie is 2,5 procent en u legt 2.000 euro per maand in. Het basisdoelkapitaal is 30.000 keer 25 = 750.000 euro. De Box 3-last op dit vermogen bedraagt circa 750.000 keer 5,88% keer 36% = 15.876 euro per jaar. Het gecorrigeerde doelkapitaal wordt daarmee 25 keer (30.000 plus 15.876) = circa 1.147.000 euro. Bij 2.000 euro per maand en 7 procent jaarrendement duurt het simulatiemodel (jaar voor jaar saldo ophogen) ruwweg 18 tot 22 jaar om dit bedrag te bereiken, afhankelijk van het beginvermogen. De veilige jaarlijkse opname op het gecorrigeerde doelkapitaal is 4 procent, oftewel circa 45.880 euro bruto, waarvan 30.000 euro voor uitgaven en 15.876 euro voor Box 3.
Beperkingen van de 4 procent regel en wat u verder moet meewegen
De 4 procent regel is een richtlijn, geen garantie. De historische rendementen die aan de Trinity Study ten grondslag liggen, zijn gebaseerd op de Amerikaanse markt. In Nederland komen daar nog Box 3-wijzigingen bij: het kabinet werkt aan een stelsel op basis van werkelijk rendement, wat in de toekomst hogere of lagere belasting kan betekenen. Daarnaast houdt de simpele rekenmachine geen rekening met AOW-uitkeringen, pensioenopbouw via de werkgever, de heffingsvrije voet in Box 3 (2025: 57.000 euro per persoon), of inflatie op uw uitgaven. Gebruik de uitkomst als startpunt voor een gesprek met een onafhankelijk financieel adviseur.