Syota PS-tili talletus, marginaaliveroprosentti, tuotto-odotus ja saastamisaika. Laskuri nayttaa vuosittaisen verosaaston, saaston loppuarvon ja nostovaiheen veron.
Saaston loppuarvo
--
Vuosittainen verosasto
--
Verovahennys yhteensa
--
Nostovaiheessa vero
--
Netto nostovaiheen jalkeen
--
Erittely
Paivittyy reaaliajassa
Era
Summa
PS-tilin verovahennys kaytannossa
PS-tilin suurin etu on talletusvaiheessa saatava verovahennys. Koska talletus vahentaa ansiotuloa, verovahennyksen arvo riippuu suoraan marginaaliveroprosentistasi. Korkeatuloisilla verovahennyksen arvo on yli 40 prosenttia talletetusta summasta. Lisahyoty syntyy sijoitusten korkoa korolle -kasvusta: myos verorahana maksettu osuus on koko sijoitusajan kasvamassa tililla.
Laskuesimerkki: 4 000 euron vuosisaasto 25 vuodeksi
4 000 euron vuosisaasto 43 prosentin marginaaliverolla ja 6 prosentin tuotolla kasvaa 25 vuodessa noin 219 000 euroon. Vuosittainen verosasto on 1 720 euroa, yhteensa 43 000 euroa 25 vuodessa. Jos elakeialla veroprosentti on 25 %, maksat koko loppuarvosta 54 800 euroa veroa. Saatu verovahennys 43 000 euron etuna vs 54 800 euron nosto-verotus nayttaa tappioliselta, mutta myos korkoa korolle -kasvu on ollut koko 219 000 eurolle eika vain 219 000 - 43 000 netto-osuudelle.
PS-tili vs. osakesaastotili: kumpi sopii minulle?
Osakesaastotililla ei ole verovahennystä tallennusvaiheessa, mutta nostovaiheessa vero maksetaan vain voitosta paaomatulojen kantatasolla. PS-tililla kaikki nostettu verotetaan ansiotulona, joka voi olla korkeampaa. Jos elakelakeila ansiotuloverosi on yliha 34 prosentin paaomatuloverokannan, osakesaastotili voi olla edullisempi. PS-tili sopii parhaiten, kun nykyinen marginaaliveroprosentti on huomattavasti korkeampi kuin odotettu elaketulo-veroprosentti.
Frequently asked questions
Mika on PS-tili ja miten se eroaa tavallisesta saastotilistä?
PS-tili eli pitkaikaissaastamistili on erityinen verotustapa, jossa talletukset vahentavat verotettavaa ansiotuloa enintaan 5 000 euroa vuodessa. PS-tililla voit sijoittaa osakkeisiin, rahastoihin ja muihin arvopapereihin aivan kuten tavallisella arvo-osuustililla, mutta kaupankaynnin tuottoja ei veroteta vuosittain. Kaikkia nostoja verotetaan nostohetkella ansiotulona. Tili on sidottu elaketarkoitukseen eli varoja ei saa nostaa ennen 68 vuoden ikaa ilman karenssimaksua.
Mika on PS-tilin 5 000 euron verovahennysrajan kaytannon merkitys?
Jos verotettava ansiotulosi on esimerkiksi 60 000 euroa ja talleta PS-tilille 5 000 euroa, verotettava tulo laskee 55 000 euroon. Koska 60 000 euron kohdalla marginaaliveroprosentti on noin 43 prosenttia, verosaaston arvo on noin 2 150 euroa. Todellisuudessa maksat 5 000 eurosta vain 2 850 euroa omasta taskustasi. Verovahennys toimii erityisen hyvin, kun marginaaliveroprosentti on korkea.
Voiko PS-tilin varat nostaa ennen elakeikaa?
PS-tilin varoja voi nostaa ennen 68 vuoden elakeikaa vain erityisilla syilla kuten pitkaikaisella tyokyvyttomyydella, avioerolla tai puolison kuolemalla. Ilman erityista syyta nostosta peritaan 10 prosentin karenssivero verotettavan tulon lisaksi. Karenssimaksu tekee varhaisnostosta tyypillisesti taloudellisesti epaedukkaan. Suunnittele PS-tilin kaytto huolella, koska se sitoo paaoman pitkaksi aikaa.
Miten PS-tilin tuottoa verotetaan vuosittain?
PS-tilin sisalla tapahtuva kaupankaynti eli osakkeiden osto ja myynti on verovapaa tapahtuma. Rahastot voivat jakaa tuottoja, mutta nekaan eivat ole verotapahtuma PS-tilin sisalla. Vero tulee maksettavaksi vasta, kun nostat varoja tililtä: koko nostosumma lasketaan ansiotuloksi nostohetkella. Tama lykkays antaa korkoa korolle -edun koko paaomalle, mukaan lukien sen osan mika muutoin menisi verona.