Laske vapaaehtoisen elakesaaston kasvupotentiaali PS-tilin tai elakevakuutuksen kautta. Huomioi ansiotuloverovahennys ja nostovaiheessa maksettava vero.
Syota vuosittainen saasto, sijoitusaika, marginaaliveroprosentti ja tuotto-odotus. Laskuri nayttaa saaston loppuarvon, tallennusvaiheen verosaaston ja nostovaiheessa arvioitavan veron.
Saaston loppuarvo
--
Sijoitettu yhteensa
--
Verovahennys yhteensa
--
Nostovaiheessa vero (arvio)
--
Nettohyoty verovahennyksen jalkeen
--
Erittely
Paivittyy reaaliajassa
Era
Summa
Vapaaehtoinen elakesaasto Suomessa
Suomessa vapaaehtoinen elakesaasto tapahtuu kaytannossa joko pitkaikaissaastamistililla (PS-tili) tai elakevakuutuksella. Molemmissa talletukset vahennetaan verotettavasta ansiotulosta enintaan 5 000 euron vuosittaisella rajalla. Saaston kasvua ei veroteta juoksevan vuoden aikana, vaan vero tulee maksettavaksi vasta nostovaiheessa ansiotulona.
Laskuesimerkki: 3 000 euron vuosisaasto 20 vuodeksi
3 000 euron vuosisaasto 40 prosentin marginaaliverolla ja 5 prosentin tuotolla kasvaa 20 vuodessa noin 99 000 euroon. Vuosittainen verovahennys on 1 200 euroa (3 000 x 40 %), yhteensa 24 000 euroa. Jos elakeajan veroprosentti on 25 %, nostovaiheessa maksettava vero on noin 24 800 euroa. Kokonaishyoty verovahennyksen kautta on noin 24 000 - 24 800 euron ero eli verotustehosta riippuen noin 0-2 000 euron etu.
Kenelle vapaaehtoinen elakesaasto sopii?
Hyotypotentiaali on suurin niille, joiden marginaaliveroprosentti tyovuosina on merkittavasti korkeampi kuin odotettu elakevero. Yrittajille ja korkeatuloisille palkkansaajille ero voi olla 15-20 prosenttiyksikkoa, jolloin saatu hyoty on huomattava. Matalilla tulotasoilla hyoty kapenee ja pelkka osakesaastotili tai indeksirahasto voi olla parempi vaihtoehto ilman sidonnaisuuden rajoituksia.
Frequently asked questions
Miten PS-tilin verovahennys toimii?
Pitkaikaissaastamistilille (PS-tili) tehty talletus vahentaa verotettavaa ansiotuloa tallennusvuonna enintaan 5 000 euroa. Jos marginaaliveroprosenttisi on esimerkiksi 40, saaat 5 000 euron talletuksesta 2 000 euron verosaaston. PS-tilin varat sidotaan elaketarkoitukseen: niita ei saa nostaa ennen 68 vuoden ikaa ilman karenssimaksua. Nostovaiheessa nostettu summa verotetaan ansiotulona silla hetkella vallitsevan veroprosentin mukaan.
Mika ero on PS-tililla ja elakevakuutuksella?
PS-tili on pankin tai sijoituspalveluyrityksen tarjoama tili, jossa sijoittaja valitsee itse sijoituskohteet. Elakevakuutus on vakuutusyhtion tuote, jossa vakuutusyhtiö hoitaa sijoituksia. Molemmissa on sama 5 000 euron vuotuinen verovahennysraja ja elaketarkoitussidonnaisuus. PS-tililla on usein laajemmat sijoitusvaihtoehdot ja matalammat kulut. Elakevakuutuksessa on kuolemantapausturva, joka saattaa olla eduksi perheellisille.
Kannattaako vapaaehtoinen elakesaastaminen?
Vapaaehtoinen elakesaasto kannattaa erityisesti silloin, kun marginaaliveroprosentti on korkea tallennusvaiheessa (yli 40 %) mutta elakeialla odotetaan olevan matalampi verokanta. Saatu verovahennys toimii lahtolaukauksena: talletus 5 000 euroa tuo 2 000 euron verosaaston, joten todellinen kustannus on vain 3 000 euroa. Toisaalta elaketulot verotetaan ansiotulona eli edullisempi paaomatulojen verokanta ei sovellu. Laskelmaa monimutkaistaa myos se, etta elakevuosien verokanta ei ole tiedossa.
Miten PS-tilin varat peritaan kuolemantapauksessa?
PS-tilin varat siirtyvat kuolemantapauksessa perunkirjoituksen kautta pesanjakoon ja ovat perillisten perintoveron alaisia. Elakevakuutuksessa edunsaajamaarays voi ohjata vakuutussuorituksen suoraan nimetylle henkilolle perinnonjaoson ulkopuolella, mutta perintovero maksetaan silti. PS-tilin varat ovat aina osa kuolinpesaa. Verotuksessa nostettu paaoma verotetaan vastaanottajan ansiotulona.