Geben Sie Ihre Umzugskosten, den Umzugsgrund, Ihren Kanton und die Arbeitsdistanzen ein. Der Rechner prueft, ob die Voraussetzungen fuer den Steuerabzug erfuellt sind, und berechnet die moegliche Steuerersparnis sowie die effektiven Netto-Umzugskosten.
Steuerersparnis Umzug (CHF)
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Umzugskosten
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Effektive Netto-Umzugskosten
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Wann sind Umzugskosten steuerlich abzugsfaehig?
In der Schweiz koennen Umzugskosten nur dann von der Steuer abgezogen werden, wenn der Umzug beruflich bedingt ist. Das setzt voraus, dass ein Stellenwechsel oder eine Versetzung durch den Arbeitgeber den Wohnortswechsel notwendig gemacht hat. Rein private Umzugsmotive, etwa ein groesserer Wunsch nach mehr Platz oder ein Ortswechsel aus persoenlichen Gruenden, begruenden keinen steuerabzug.
Distanzregel: Mindestens 10 km Verbesserung
Zusaetzlich zum beruflichen Grund verlangt die Steuerbeh oerde, dass der neue Wohnort die Distanz zum Arbeitsplatz gegenueber dem alten Wohnort spuerbar verkuerzt. Als Faustregel gilt eine Verbesserung von mindestens 10 km. Wer also frueher 30 km vom Arbeitsort entfernt wohnte und nun nur noch 10 km, erfuellt diese Voraussetzung. Wer jedoch bereits nahe am Arbeitsort wohnte und sich nur wenig verbesssert, kann den Abzug nicht beanspruchen.
Hoehere des anerkannten Abzugs
Es gibt keinen gesetzlich festgelegten Hoechstbetrag fuer den Umzugskostenabzug. Die Steuerbeh oerden akzeptieren grundsaetzlich die tatsaechlichen, belegten Umzugskosten. In der Praxis werden Betraege bis rund CHF 5000 in aller Regel anerkannt, ohne dass Steuerpflichtige mit Rueckfragen rechnen muessen. Hoehere Kosten sollten durch Rechnungen von Umzugsunternehmen, Quittungen und allenfalls einen Nachweis des Arbeitgebers belegt werden.
Abzug bei Bundessteuer und Kantonssteuer
Beruflich bedingte Umzugskosten koennen sowohl bei der direkten Bundessteuer als auch bei der kantonalen Einkommenssteuer geltend gemacht werden. Die Steuerersparnis haengt vom persoenlichen Grenzsteuersatz ab und faellt je nach Kanton und Einkommenshoehe unterschiedlich aus. Kantone mit hoeheren Steuersaetzen wie Genf oder Bern bieten in absoluten Zahlen eine groessere Ersparnis als niedrigbesteuerte Kantone wie Zug.