Syota asunnon arvo, vuokra, vastike, korkokulut ja muut menot. Laskuri nayttaa vuokratuoton, paaomatuloveron ja nettovuokratulon.
Nettovuokraulo vuodessa
--
Bruttovuokratuotto
--
Nettovuokratuotto
--
Paaomatulovero
--
ROI sijoitetulle paaomalle
--
Erittely
Paivittyy reaaliajassa
Era
Summa
Sijoitusasunnon tuottolaskelma Suomessa
Sijoitusasunnon tuottoa mitataan brutto- ja nettovuokratuotolla. Bruttovuokratuotto on vuosivuokra jaettuna asunnon arvolla. Nettovuokratuotto huomioi vastiikkeet ja muut kulut. Paaomatulovero maksetaan vuosittain verotettavasta nettovuokratulosta: 30 prosenttia alle 30 000 euron tuloista ja 34 prosenttia ylittavalta osalta.
Laskuesimerkki: 200 000 euron sijoitusasunto
200 000 euron asunto, 900 euron kuukausivuokra, 250 euron vastike, 3 000 euron korkokulut vuodessa, 500 euron muut kulut: vuosivuokra on 10 800 euroa. Kulut yhteensa 6 500 euroa (3 000 + 3 000 + 500). Verotettava tulo on 4 300 euroa. Paaomatulovero 30 prosentin kannalla on 1 290 euroa. Nettovuokratulo on 3 010 euroa. Nettovuokratuotto asunnon arvosta on 1,5 prosenttia.
Sijoitusasunnon riskit ja kannattavuus
Sijoitusasuntoon sijoittamisessa riskit ovat tyhja kausinat, remonttitarpeet ja kiinteistomarkkinan laskusuhdanteet. Suurimmissa kaupungeissa vuokratuotto on pienempi mutta arvonnousuodotus korkeampi. Pienenemmissa paikkakunnilla bruttovuokratuotto voi olla korkea mutta likviditeetti ja arvonnousuodotus heikompia. Tarkeinta on vertailla sijoitusasuntoa muihin sijoitusvaihtoehtoihin kokonaistuoton kannalta.
Frequently asked questions
Miten vuokratulot verotetaan Suomessa?
Vuokratulot ovat paaomatuloa ja ne verotetaan 30 tai 34 prosentin kannalla muiden paaomatulojen kanssa yhteenlaskettuna. Vuokratuloista saa vahentaa tulonhankintakulut: hoitovastike, korjauskulut, asuntoyhtion vastikkeet, vakuutusmaksut ja lainan korkokulut. Paaomavastiketta ei voi vahentaa vuokratulosta suoraan, mutta se voi olla vahennyskelpoinen jos se kirjataan tuloslaskelmaan. Nettotuotto verotetaan vahennyskelpoisten kulujen jalkeen.
Miten korkokuluvahennys toimii sijoitusasunnossa?
Sijoitusasunnon lainan korkokulut ovat kokonaan vahennyskelpoisia vuokratuloista. Tama on merkittava etu verrattuna oman asunnon korkokuluihin, joista vain osa on vahennyskelpoisia. Jos lainan korkokulut ylittavat vuokratulot, syntyy paaomatulojen alijama, jota voidaan kayttaa muiden paaomatulojen tai ansiotulojen verovahennyksen (34 %) kautta.
Mika on hyvä sijoitusasunnon vuokratuotto Suomessa?
Hyvana vuokratuottona pidetaan Suomessa tyypillisesti 4-6 prosentin bruttovuokratuottoa. Helsingissa tyypillinen tuotto on 3-5 prosenttia, pienemmissa kaupungeissa 5-8 prosenttia. Nettovuokratuotto kulujen jalkeen on 1-3 prosenttiyksikkoa matalampi kuin bruttovuokratuotto. Arvonnousupotentiaali vaikuttaa kokonaistuottoon, erityisesti kasvukeskuksissa arvonnousu voi merkittavasti lisata sijoituksen kokonaistuottoa.
Mita kuluja voi vahentaa vuokratuloista?
Vahennyskelpoisia kuluja ovat: hoitovastike (ei paaomavastike suoraan), korjauskulut, lainan korkokulut, vakuutusmaksut, tilinhallintakulut, isannoitsijantodistuskulut, mainoskulut tyhjista kausista, matkakulut asuntoon liittyviin toimiin seka mahdolliset varainsiirtovero poistoina tai suorana vahennyksenä. Perusparannuskulut voidaan poistaa 25 prosentin menojannollisella poistorakenteella.