Introduce tus gastos mensuales como autonomo y calcula el total deducible anual en el IRPF 2025, aplicando los porcentajes que admite la Agencia Tributaria para vehiculo, movil y suministros.
Gastos deducibles anuales (EUR)
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Total deducible
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Ahorro fiscal estimado
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Gastos vehiculo 50%
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Suministros y movil
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Tu desglose
Se actualiza al instante| Concepto | Importe |
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Que gastos puede deducirse un autonomo en 2025
La normativa del IRPF permite a los autonomos en estimacion directa deducir los gastos necesarios para el ejercicio de la actividad economica. Entre los mas habituales figuran el arrendamiento del local de negocio, los suministros del local, los gastos de vehiculo, el telefono movil y los gastos generales como material de oficina, software de gestion o cuotas de formacion profesional. La clave es que el gasto este vinculado a la actividad y se encuentre correctamente documentado con facturas.
Regla del 50% para vehiculo y telefono
La Agencia Tributaria aplica por defecto un porcentaje de afectacion del 50% a los gastos de vehiculo de turismo y de telefono movil cuando el autonomo no puede acreditar un uso exclusivamente profesional. Esto significa que si gastas 300 euros al mes en el vehiculo, solo podras deducir 150 euros en el IRPF. Para deducir por encima del 50% es necesario probar documentalmente que el uso profesional supera ese umbral, algo que la Administracion examina con especial atencion en caso de inspeccion.
Diferencia entre oficina en local alquilado y despacho en casa
Si alquilas un local independiente dedicado en exclusiva a tu actividad, el importe integro del alquiler y los suministros son deducibles al 100%. Si en cambio trabajas desde casa, la deduccion se calcula en proporcion: primero determinas que porcentaje de la superficie total de la vivienda corresponde al espacio de trabajo, y ese porcentaje se aplica sobre los gastos de suministros. El alquiler de vivienda habitual no es deducible como gasto de actividad aunque trabajes desde ella, salvo que tengas contrato de arrendamiento que incluya la parte profesional de forma expresa.
Como interpretar el ahorro fiscal estimado
Esta calculadora estima el ahorro fiscal multiplicando el total de gastos deducibles por un tipo efectivo del 30%, que representa una aproximacion razonable para autonomos con ingresos medios en Espana. Tu tipo real puede ser inferior si tus rendimientos netos son bajos, o superior si superas los tramos altos del IRPF. Las deducciones personales, los minimos familiares y el tramo autonomico de tu comunidad tambien influyen en el resultado final. Usa esta herramienta para comparar escenarios y decidir si vale la pena separar contrato de movil o cambiar la estructura de gastos, y valida los calculos exactos con tu gestor o asesor fiscal.