Tragen Sie Ihre Berufsausgaben ein und sehen Sie sofort, wie viel Steuer Sie durch Werbungskosten ueber der gesetzlichen Pauschale von EUR 132 sparen koennen.
Werbungskosten gesamt
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Gesamte Werbungskosten
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Pauschale (EUR 132)
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Mehrkosten ueber Pauschale
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Steuerersparnis
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Ihre Aufschlüsselung
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Was sind Werbungskosten und wie funktioniert der Abzug?
Werbungskosten sind alle Ausgaben, die beruflich notwendig sind und nicht vom Arbeitgeber ersetzt werden. Sie mindern das zu versteuernde Einkommen und senken damit die Lohnsteuer. Das Finanzamt beruecksichtigt automatisch eine Pauschale von EUR 132 pro Jahr, auch ohne Belege. Wer mehr ausgibt, kann den tatsaechlichen Betrag in der Arbeitnehmerveranlagung geltend machen und bekommt die Steuerdifferenz erstattet.
Homeoffice-Pauschale 2025: EUR 3 pro Tag, max. EUR 300
Seit 2021 koennen Arbeitnehmer in Oesterreich fuer Tage im Homeoffice eine Pauschale von EUR 3 ansetzen. 2025 gilt dies fuer maximal 100 Arbeitstage, also bis zu EUR 300 pro Jahr. Die Tage muessen tatsaechlich im Homeoffice gearbeitet worden sein, und der Arbeitgeber darf keinen steuerfreien Homeoffice-Zuschuss bezahlt haben. Diese Regelung ist dauerhaft im EStG verankert und nicht mehr befristet.
Welche Ausgaben koennen Arbeitnehmer absetzen?
Typische absetzbare Posten sind: Arbeitsmittel wie Laptop, Schreibtisch oder Berufskleidung, Fachliteratur und Fachzeitschriften, Fortbildungskosten fuer Kurse und Seminare im Zusammenhang mit dem Beruf, Gewerkschaftsbeitraege und Beitraege zu Berufsverbanden sowie Homeoffice-Tage. Nicht abzugsfaehig sind Ausgaben, die privat mitverwendet werden, ohne klare berufliche Veranlassung nachweisen zu koennen.
Wie hoch ist die Steuerersparnis wirklich?
Die Ersparnis haengt vom persoenlichen Grenzsteuersatz ab. Wer EUR 35.836 bis EUR 69.166 im Jahr verdient, liegt im 40-Prozent-Steuersatz. Jeder Euro Werbungskosten ueber der Pauschale spart 40 Cent Lohnsteuer. Bei einem Jahreseinkommen von EUR 45.000 und EUR 500 Mehrkosten ueber der Pauschale ergibt sich eine Ersparnis von EUR 200. Es lohnt sich also, alle Belege zu sammeln und eine Arbeitnehmerveranlagung einzureichen, die in Oesterreich kostenlos ueber FinanzOnline erfolgt.