Detaljerad IPS-prognos med aarlig skattebesparing, kapitalutveckling och nettopension efter uttagsskatt.
IPS-kapital vid uttag
--
Netto efter uttagsskatt
--
Skattebesparing totalt
--
Arlig skattebesparing
--
Avkastningsbidrag
--
Din uppdelning
Uppdateras direkt
Post
Belopp
IPS: skatteuppskjuten pension
IPS aer en form av skatteuppskjuten pension. Du betalar in pengar foere skatt (avdrag upp till 35 000 SEK), laater dem vaaxea skattefritt och betalar sedan inkomstskatt paa uttagen under pensionen. Nettofordelen uppkommer nar avdragsskattesatsen aer hoegre aen uttagsskattesatsen.
Optimal IPS-strategi
Maximera IPS-inbetaltningarna under hoeinkomstaaren (med statlig inkomstskatt, 52% marginalskatt) och taeg ut pengarna under aaren med laagre pension (typiskt 25-35% effektivskatt). Skillnaden i skattesats multiplicerat med kapitalet aer den rena skattefoerdeelen. Reinvestera den aarliga skattebesparingen i ett ISK-konto for extra uppbyggnad.
Exempel: 35 000 SEK/ar i 25 ar
Med 52% marginalskatt, 6% fondavkastning och 25 ars horisont: arlig skattebesparing 18 200 SEK, totalt 455 000 SEK sparad skatt. IPS-kapital vaexer till ca 1,8 miljoner SEK. Med 30% uttagsskatt kvarstaar 1,26 miljoner netto. Utan IPS (ISK-sparande efter skatt med nettoinbetaltning 16 800 SEK/ar) uppstar ett lagre kapital pga laegre effektiv inbetalning.
Frequently asked questions
Varfor aer IPS-avdraget vaerdefullt vid hoeg marginalskatt?
IPS-avdraget aer vaerdefullt eftersom det minskar din beskattningsbara inkomst direkt. Med 52 procents marginalskatt (kommunalskatt 32% plus statlig skatt 20%) sparar du 18 200 SEK i skatt per ar om du betalar in max 35 000 SEK. Det aer en omedelbar 52-procentig avkastning pa insaattningen. Aven vid laagre marginalskatt (t.ex. 32%) sparar du 11 200 SEK per ar. Den sparade skatten kan reinvesteras for ytterligare ranta-pa-ranta-effekt.
Hur fungerar IPS for egenfoeretagare?
Enskilda naeringsidkare har ett hoegre avdragstak for IPS: 35 procent av naeringsinkonstenten upp till ett tak som for 2026 aer 455 000 SEK i beskattningsbar inkomst. Det innebaaer ett max-avdrag pa 159 250 SEK per ar, jaemfort med 35 000 SEK for anstaallda. Det haer goer IPS extra attraktivt for egenfoeretagare med hoeg naeringsintaekt som vill saanka sin skatt och saakra pensionen.
Vad gaaller om jag aendrar mig och vill haava IPS?
IPS-kontot aer avsett for pension och aer laast till 55 ars alder. Om du haaver IPS fore 55 ars alder maste du betala en saarkild avkastningsskatt pa 52 procent av vaerdet (forhoeejd uttagsskatt) istallet for normala inkomstskattesatsen vid pension. Det aer mycket dyrt att haava IPS tidigt, saa du boeeer vara saaaker pa att du inte behoever pengarna foere 55 ar. IPS passar saemre om du kan behoeva kapitalet i naarzid.
Aer IPS laampligt for ungdomar?
IPS aer teoretiskt sett fordelaktigast med laang sparhorisont (ranta-pa-ranta-effekten), men det aer en avvaagning. Yngre med laag marginalskatt faar laagre skatteeffekt pa avdraget jaemfoert med aelldre hoeinkomsttagare. Dessutom aer kapitalet laast i mangaa ar, vilket minskar finansiell flexibilitet. For de flesta ungdomar rekommenderas ISK fore IPS pga flexibiliteten, och IPS borjar bli intressant naar marginalskattesatsen overstiger 40-45 procent.