積立型保険（養老・学資・個人年金）実質利回り計算機

Frequently asked questions

学資保険の利回りはどのくらいですか？

学資保険の実質利回りは商品や加入時期によって異なりますが、現在の低金利環境下では概ね0.1%〜1.0%程度です。払込総額に対する受取金額の比率（返戻率）が100%を超えるものもありますが、インフレを考慮した実質リターンはほぼゼロか若干のマイナスになる場合があります。ただし生命保険としての保障機能（契約者死亡時の保険料払込免除等）を加味すると純粋な利回り比較は難しい面があります。2024年以降は一部の保険会社が利率を引き上げており、以前より若干改善されています。

個人年金保険は所得控除が使えますか？

個人年金保険料控除は、所定の要件を満たす個人年金保険（年金開始年齢60歳以上、保険期間10年以上等）に適用されます。所得税の控除は年間保険料2万円以下は全額、2万円超〜4万円以下は保険料/2+1万円、4万円超〜8万円以下は保険料/4+2万円、8万円超は一律4万円が控除されます（上限4万円）。住民税は上限2.8万円です。年収600万円（税率20%+住民税10%）で年間保険料8万円以上の場合、節税額は4万円×20%+2.8万円×10% = 約8,800円/年（30年で26.4万円）となります。

養老保険の満期金には税金がかかりますか？

養老保険の満期金は一時所得として課税されます。一時所得の計算は「受取金額-払込総額-特別控除50万円」で、この金額の1/2が課税対象の一時所得になります。たとえば払込総額500万円、受取金額550万円の場合：一時所得 = 550万円-500万円-50万円 = 0円（非課税）。受取額が払込総額+50万円以下であれば事実上非課税です。差益が50万円を超える場合のみ超過分の1/2が課税されます。なお満期金を年金形式で受け取る場合は公的年金等として課税されます。

積立型保険とNISAはどちらが有利ですか？

純粋な資産形成という観点では、多くのケースでNISAが有利です。NISAは手数料が低いインデックスファンドで年利3〜5%の長期期待リターンが見込めます。積立型保険は保障機能込みの商品のため、資産形成効率はNISAに劣る場合が多いです。ただし積立型保険には強制貯蓄効果・死亡保障（払込免除）・保険料控除による節税というメリットがあります。独身で保障が不要な方はNISA+掛け捨て保険の組み合わせが合理的です。家族の生活保護が必要な方は保障と貯蓄を兼ねる保険の有用性も否定できません。