Indtast dine aarlige renteudgifter paa private laan og beregn skattevaerdien og den effektive nettoudgift efter rentefradraget.
Skattebesparelse pa renter
--
Renteudgifter brutto
--
Nettorente efter fradrag
--
Effektiv rentebesparelse
--
Fradragets skattevaerdi
--
Dit overblik
Opdateres lobende
Post
Belob
Rentefradrag i Danmark
Renteudgifter paa private laan kan fratraekkes i den skattepligtige indkomst og reducerer dermed skattepligtig indkomst. Skattevaerdien er dog begraenset til ca. 25,5 procent, da kapitalindkomst beskattes laevere end personlig indkomst. Fradraget er dog stadig vaerdifuldt og bor medregnes i renteberegninger.
Eksempel: 30.000 kr i aarlige renter
Renteudgifter paa 30.000 kroner arligt giver en skattebesparelse paa ca. 7.578 kroner (25,26 procent). Nettorenten er dermed 22.422 kroner. Den effektive rente paa lanet reduceres tilsvarende.
Automatisk indberetning
Banker og realkreditselskaber indberetter dine renteudgifter automatisk til Skattestyrelsen. Tjek at tallene er korrekte paa din aarsopgoerelse fra marts. Er der fejl, kan du rette dem direkte paa skat.dk.
Frequently asked questions
Hvad er skattevaerdien af rentefradraget i Danmark?
Renteudgifter paa private laan er fradragsberettigede i den skattepligtige indkomst i Danmark. Fradraget giver ikke fuld skattevaerdi som ved bundskat og topskat, men kun skattevaerdi svarende til kommuneskatten plus eventuelt bundskat pa kapitalindkomst. I praksis er skattevaerdien af rentefradraget ca. 25,5 procent for de fleste skatteydere. Det vil sige: betaler du 10.000 kroner i renter, sparer du ca. 2.550 kroner i skat. Den effektive renteudgift er dermed 7.450 kroner.
Hvilke laan giver rentefradrag i Danmark?
Renteudgifter paa realkreditlaan, banklaan, studielaan og forbrugslaan er alle fradragsberettigede i den personlige skattepligtige indkomst. Det gaelder baade for boligejer og for laan optaget til andre formaal. Renteudgifter paa gaeald til erhvervsmassige formaal kan fratraekkes direkte i virksomhedens overskud med fuld skattevaerdi. Private laan til investering i aktier og obligationer er ogsa fradragsberettigede, men beskaeftiger sig af reglerne for negativ kapitalindkomst. Det er vigtigt at sikre, at renterne er korrekt indberettet til Skattestyrelsen.
Er der begraensninger pa rentefradraget?
Ja, rentefradraget har en begraenset skattevaerdi. Fradraget reducerer den skattepligtige indkomst, men da kapitalindkomst beskattes laevere end personlig indkomst, er skattevaerdien kun ca. 25,5 procent. For meget hoej negativ nettokapitalindkomst over 50.000 kroner for enlige og 100.000 for par reduceres skattevaerdien yderligere. Det betyder, at rentefradraget i Danmark er relativt lille sammenlignet med mange andre landes mere generose rentefradragsregler. Den begransede skattevaerdi er en bevidst politisk beslutning for at mindske gaeldsincitamentet.
Beregnes rentefradraget automatisk i Danmark?
Ja, for de fleste danskere beregnes rentefradraget automatisk paa aarsopgorelsen. Banker og realkreditselskaber indberetter renteudgifter direkte til Skattestyrelsen. Pa pre-udfyldt selvangivelse, der er tilgaengelig via skat.dk fra marts, fremgaar de indberettede renteudgifter automatisk. Du bor tjekke, at tallene er korrekte. Selvstaendige med erhvervsrenter skal sikre, at renterne er korrekt allokeret til henholdsvis virksomhedsregnskabet og privatforbruget. Renteudgifter indberettes pa felt 217 pa selvangivelsen.