Indtast din arlige loen og pensionsindskud for at beregne den konkrete skattebesparelse i kroner og ore.
Skattebesparelse ved pensionsindskud
--
Fradragsberettiget indskud
--
Marginalskattesats
--
Nettolon efter pension
--
Nettoomkostning af indskud
--
Dit overblik
Opdateres lobende
Post
Belob
Pensionsindskud og fradrag i Danmark
Indbetalinger til ratepension og livrente fratraeekkes i den personlige indkomst. Det reducerer din skattepligtige indkomst og dermed din skatteregning. Jo hoejere din marginale skattesats, des mere vaerd er fradraget. For topskattebetalere giver et indskud pa 63 100 DKK en skattebesparelse pa op til ca. 35 000 DKK.
Eksempel
Med en bruttoloeen pa 600 000 DKK og et pensionsindskud pa 50 000 DKK er den skattepligtige indkomst reduceret med 50 000 DKK. Med en marginalskattesats pa ca. 56 procent er skattebesparelsen ca. 28 000 DKK. Nettoomkostningen af 50 000 DKK i pension er altsa kun 22 000 DKK af din nettoindkomst.
Tips
Indbetal sa meget som muligt til ratepension, nar du er i topskattebraketten. Udnyt livrente til indbetalinger ud over ratepensionsloftet. Overvej at koordinere indbetalingerne med arbejdsgiver, sa det sker som lonoffer og sparer AM-bidrag.
Frequently asked questions
Hvad er den skattevaerdi af et pensionsfradrag?
Skattevaerdien af et pensionsfradrag afhaenger af din marginale skattesats. Betaler du topskat, er din marginale skattesats ca. 56 procent inklusiv AM-bidrag. Det betyder, at et pensionsindskud pa 10 000 DKK giver en skattebesparelse pa ca. 5 600 DKK. Betaler du ikke topskat, er marginalskatten ca. 38 procent (inklusive AM-bidrag og kommuneskat), og skattevaerdien af 10 000 DKK er ca. 3 800 DKK. Fradragets vaerdi er altsa hoejere, nar du betaler topskat.
Kan man indbetale mere end ratepensionsloftet?
Ja, du kan indbetale mere end ratepensionsloftet pa 63 100 DKK, men den del over loftet er ikke fradragsberettiget. De overskydende indbetalinger betragtes som aldersopsparinger, der indbetales uden fradrag. Du vil derfor betale skat pa pengene nu (ved indbetaling) og igen ved udbetaling. Det er ikke fordelagtigt at indbetale over graensen pa ratepension, medmindre du oensker at konvertere til livrente, som ikke har noget loft.
Kan man fratraekke pensionspraemier betalt til udenlandsk forsikring?
Fradrag for indbetalinger til udenlandske pensionsordninger er normalt ikke muligt, medmindre der er saerlige EU-regler eller dobbeltbeskatningsaftaler, der tillader det. Indbetalinger til godkendte danske pensionsordninger giver fradrag. Har du arbejdet i udlandet og har pension der, kan du ikke automatisk fratraekke de indbetalinger pa din danske selvangivelse. Raadfoer dig med en skattespecialist, hvis du har en sammensat international pensionssituation.
Hvad er fordelen ved at indbetale til pension i stedet for at spare privat?
Fordelen ved pensionsindskud er primaeert skatteudskydelsen. Du betaler skat ved udbetaling i stedet for nu, og fradraget er typisk mere vaerd end den fremtidige beskatning, fordi du ma forvente laevere indkomst og dermed laevere marginalskat ved pension. Derudover vokser kapitalen i pensionsdepot med en lav PAL-skat pa 15,3 procent, mens private investeringer beskattes med 27-42 procent som aktieskat. Den samlede skattefordel over et langt opsparingsforlob kan vaere substantiel.