Beregn skat pa bonus i Danmark 2025. Bonus beskattes som loen: AM-bidrag 8 procent, bundskat, kommuneskat og evt. topskat. Se nettobonus og effektiv sats.
Indtast din normale arslon og bonusbelob for at beregne den faktiske skat og nettoudbetaling pa din bonus.
Nettoudbetalt bonus
--
Skat pa bonus
--
Effektiv skattesats bonus
--
Topskat af bonus
--
Total arsindkomst brutto
--
Dit overblik
Opdateres lobende
Post
Belob
Bonusbeskatning i Danmark
Bonus og andre engangsbetalinger fra arbejdsgiveren beskattes som normal loen. Der gaelder ingen saerskilt bonusskat eller reduceret sats. Bonus tillaegges arsindkomsten og kan udlose topskat pa 15 procent for den del af den personlige indkomst, der overstiger 588 900 DKK. Marginalskatten pa en bonus kan saledes vaere op til ca. 55 procent.
Eksempel: 600 000 DKK arslon + 50 000 DKK bonus
Total brutto: 650 000 DKK. AM-bidrag: 52 000 DKK. Personlig indkomst: 598 000 DKK. Topskat: (598 000 - 588 900) * 15 procent = 9 100 * 15 procent = 1 365 DKK. Merkat pa bonus fra topskat: 1 365 DKK. Uden bonus er topskat 0 DKK. Bonus udloser altsaa 1 365 DKK ekstra i topskat i dette eksempel.
Optimering: bonus til pension
Hvis du er taet pa topskattegr nsen, kan det vaere fordelagtigt at fa bonus indbetalt pa pension fremfor kontant. Dette udskyder beskatningen til pensionsalderen, hvor din marginalskat sandsynligvis er lavere. Din arbejdsgiver skal acceptere denne struktur, men det er en mulighed der er vaard at diskutere, saafremt du ellers ville betale topskat af bonussen.
Frequently asked questions
Beskattes bonus anderledes end loen i Danmark?
Nej. Bonus, tantieme og andre engangsudbetaleinger beskattes som almindelig loen i Danmark. Der er ingen saerskilt bonusskat. Bonus tillaegges din arsindkomst og kan bevirke at din samlede indkomst overstiger topskattegraensen pa 588 900 DKK (personlig indkomst efter AM-bidrag). I sa fald betales topskat pa 15 procent af det overskydende belob.
Kan min bonus skubbe mig over topskattegr nsen?
Ja. Topskattegr nsen beregnes pa arsbasis. Hvis din normale arslon er 550 000 DKK og du modtager en bonus pa 100 000 DKK, er den samlede bruttoindkomst 650 000 DKK. Personlig indkomst (efter AM-bidrag): 598 000 DKK. Det overstiger 588 900 DKK med 9 100 DKK, der beskattes med ekstra 15 procent topskat. Arbejdsgiver traekker normal a-skat af bonus, men endelig afregning sker ved arsopgoerelsen.
Hvornaar udbetales nettobonus?
Bonus udbetales typisk med normal a-skatttraek baseret pa din skattekort. Arbejdsgiveren traekker den skat der er registreret pa dit skattekort og indbetaler til SKAT. Hvis bonus bevirker overtopskat, kan du ende med en restskat ved arsopgorelsens slutning. Det er en god ide at vaere opmaiksom pa dette og eventuelt betale ekstra via fri indbetaling pa skat.dk.
Kan jeg udskyde bonusbeskatning via pension?
Ja. Indbetaling af bonus pa en arbejdsgiverordnet pensionskonto (fx ratepension eller livrente) reducerer den skattepligtige indkomst og kan undga eller minimere topskat. Arbejdsgiveren kan i stedet for kontant bonus indbetale til pensionen. Belobet er ikke skattepligtigt nu men beskattes som pension naer det udbetales. Husk at der er arlige lofter for pensionsindbetalinger.