Beregn nettoinntekt fra bruttolonn i Norge 2025: alminnelig inntektsskatt 22 prosent, trinnskatt, trygdeavgift 7,7 prosent og minsteinntektsfradrag. Basert pa Skatteetatens offisielle satser.
Fra bruttolonn til netto: alminnelig inntektsskatt, trinnskatt og trygdeavgift for 2025.
Nettoinntekt per maned
-
Nettoinntekt per ar
-
Skatt totalt
-
Alminnelig inntektsskatt
-
Trinnskatt
-
Trygdeavgift
-
Effektiv skattesats
-
Din oversikt
Oppdateres direkte
Post
Beløp
Slik beregnes nettoinntekt i Norge
Norsk inntektsskatt for lonnsmottakere har tre hovedelementer. Alminnelig inntektsskatt er 22 prosent av alminnelig inntekt, som er bruttolonn minus minsteinntektsfradrag og personfradrag. Trinnskatt er en progressiv sats pa selve bruttolonnen. Trygdeavgift er 7,7 prosent med en avtrapningsregel for lave inntekter. Summen av disse tre avgjoer total skattebelastning.
Eksempel: 600 000 NOK arslonn
Med 600 000 NOK bruttolonn beregnes alminnelig inntekt slik: minsteinntektsfradrag er 46 prosent, maks 92 000 NOK. Alminnelig inntekt er 600 000 - 92 000 = 508 000 NOK. Fratrekk personfradrag 108 550 NOK: skattegrunnlag 399 450 NOK. Alminnelig inntektsskatt: 399 450 * 0,22 = ca. 87 879 NOK. Trinnskatt pa 600 000 NOK: trinn 1 (1,7%) pa 88 649 NOK = 1 507 NOK, trinn 2 (4%) pa 291 099 NOK = 11 644 NOK. Sum trinnskatt ca. 13 151 NOK. Trygdeavgift: 600 000 * 0,077 = 46 200 NOK. Total skatt ca. 147 230 NOK. Netto ca. 452 770 NOK/ar = 37 731 NOK/mnd.
Om skattekilden
Alle satser og grenser er hentet fra Skatteetatens Forskuddsmeldingen 2025 og Stortingets vedtak. Trinnskatt-trinnene (217 401 / 306 051 / 697 151 / 942 401 / 1 410 751 NOK) er Stortinget-godkjente grenser for skattearet 2025. Trygdeavgiften er 7,7 prosent, ikke 7,9 prosent som gjaldt for inntektsaret 2022. Minsteinntektsfradraget er 46 prosent med et tak pa 92 000 NOK (ikke 104 450 NOK som gjaldt tidligere).
Hva kalkulatoren ikke inkluderer
Kalkulatoren beregner ikke fagforeningskontingent (fradragsberettiget opp til 8 000 NOK), pendlerfradrag, foreldrefradrag, rentefradrag pa boliglan, BSU-fradrag for unge under 34 ar eller minstefradrag for kapitalinntekt. For ektefeller med felles ligning eller spesielle fradragssituasjoner, bruk Skatteetatens skatteberegner pa skatteetaten.no.
Frequently asked questions
Hva er nettoinntekt pa 600 000 NOK bruttolonn i 2025?
Pa 600 000 NOK bruttolonn for en lonnsmottaker i skatteklasse 1 er nettoinntekten omtrent 441 000 NOK i aret, eller rundt 36 750 NOK per maned. Alminnelig inntektsskatt (22 prosent) utgjor ca. 83 000 NOK, trinnskatt ca. 12 000 NOK og trygdeavgift ca. 46 000 NOK. Den effektive skatten er ca. 26,5 prosent. Tallene er basert pa Skatteetatens satser for 2025.
Hva er trinnskatt og hvordan beregnes den?
Trinnskatt er en progressiv statsskatt pa personinntekt (bruttolonn). I 2025 har den fem trinn: 1,7 prosent pa inntekt mellom 217 401 og 306 050 NOK, 4,0 prosent mellom 306 051 og 697 150 NOK, 13,7 prosent mellom 697 151 og 942 400 NOK, 16,7 prosent mellom 942 401 og 1 410 750 NOK, og 17,7 prosent pa det overskytende. Inntekt under 217 400 NOK er fritatt for trinnskatt.
Hva er trygdeavgift og hvem betaler den?
Trygdeavgift er en obligatorisk avgift til Navs trygdefinansiering. Satsen for lonnsinntekt er 7,7 prosent av personinntekt i 2025. En avtrapningsregel gjelder for lave inntekter: du betaler minimum av full sats (7,7 prosent) og 25 prosent av inntekt over 99 650 NOK. Dette forhindrer en bratt innfasing ved grensen. Trygdeavgift innga i skattegrunnlaget og er ikke fradragsberettiget.
Hva er minsteinntektsfradrag og personfradrag?
Minsteinntektsfradrag er et standardfradrag i alminnelig inntekt pa 46 prosent av bruttolonn, maksimalt 92 000 NOK og minst 31 800 NOK. Det reduserer grunnlaget for den 22-prosents alminnelige inntektsskatten. Personfradraget er 108 550 NOK og trekkes fra alminnelig inntekt etter minsteinntektsfradraget. Begge fradragene gjelder automatisk uten soknad.