Legg inn arlig IPS-innskudd (maks 15 000 kr), forventet avkastning og sparehorisont for a se skattefordel og fremtidig pensjonsverdi.
Fremtidig pensjonsverdi
--
Arlig skattebesparelse
--
Total skattebesparelse
--
Total innbetalt
--
Netto kostnad (etter fradrag)
--
Din oversikt
Oppdateres direkte
Post
Beløp
IPS i Norge: regler og skattefordeler
Individuell pensjonssparing (IPS) ble reformert i 2017 og gir alle norske skatteytere mulighet til a spare inntil 15 000 kroner arlig med skattefradrag. Fradraget gis i alminnelig inntekt og er dermed verdt 22 prosent av innskutt belop. Ordningen er regulert av forsikringsavtaleloven og skatteloven. Pengene investeres typisk i fond valgt av deg, og avkastningen er ikke skattepliktig arlig. Uttak fra IPS kan tidligst skje ved 62 ar og skal spres over minst 10 ar (minimum til du er 80).
Eksempel: maks innskudd over 25 ar
Dersom du setter inn 15 000 kroner per ar i 25 ar med 6 prosent arlig avkastning, vil IPS-kontoen din vokse til om lag 823 000 kroner. Total innbetaling er 375 000 kroner. Arlig skattebesparelse er 3 300 kroner, og over 25 ar gir det 82 500 kroner tilbake i sparte skatter. Den effektive nettokostnaden din er da 375 000 minus 82 500 = 292 500 kroner for en pensjonskasse pa 823 000 kroner.
IPS versus andre pensjonsprodukter
IPS er egnet som supplement til tjenestepensjon og folketrygd, spesielt for selvstendig naringsdrivende som mangler obligatorisk tjenestepensjon. Aksjesparekonto gir storre fleksibilitet (uttak nar som helst) men ikke samme skattefradrag pa innskudd. For de fleste norske arbeidstakere vil tjenestepensjon og folketrygd utgjore kjernen, og IPS er et skatteeffektivt tillegg innenfor maks 15 000 kr per ar.
Frequently asked questions
Hva er IPS og hvem kan spare i det?
Individuell pensjonssparing (IPS) er en norsk ordning der du kan spare til pensjon og fa skattefradrag for innskuddene. Alle bosatte i Norge med skattepliktig inntekt kan benytte IPS. Maksimalt arlig innskudd er 15 000 kroner, og fradraget gis i alminnelig inntekt (22 prosent skattesats). Det betyr at du sparer inntil 3 300 kroner i skatt arlig ved maks innskudd. Pengene er bundet frem til du fyller 62 ar, og ved uttak beskattes belopet som pensjonsinntekt. IPS tilbys av banker, forsikringsselskaper og forvaltningsselskaper.
Hva er skattefordelen ved IPS?
Fradraget pa IPS-innskudd reduserer alminnelig inntekt, som beskattes med 22 prosent. Ved maks innskudd pa 15 000 kroner sparer du 3 300 kroner i skatt det aret du setter inn pengene. I tillegg vokser pengene i ordningen uten arlig kapitalbeskatning, noe som gir en utsettelseseffekt pa skatten av avkastningen. Nar du tar ut pengene som pensjonist beskattes de som pensjonsinntekt, som ofte er lavere enn arbeidsinntekt. Den samlede skattefordelen avhenger derfor av differansen mellom din skattesats i yrkesaktiv alder og som pensjonist.
Hva skjer med IPS-pengene hvis jeg dor?
Dersom du dor for uttak begynner, overgar IPS-midlene til dine arvinger som en del av dodsfallsdekningen i ordningen. De fleste IPS-leverandorer har en standard dodsfalldekking som innebarer at midlene utbetales som et engangbelop eller fordelt pa arvingene. Arvingene ma betale skatt pa utbetalingene som pensjonsinntekt. Det er viktig a sjekke vilkarene hos din IPS-leverandor, da de varierer. Noen leverandorer tilbyr valgfri dodsfallsdekking som kan justeres.
Kan jeg flytte IPS fra en leverandor til en annen?
Ja, du kan flytte din IPS mellom ulike leverandorer uten skattemessige konsekvenser. Flyttingen skjer uten at sparingen brytes, og du beholder oppspart saldo og eventuelle gevinster. Leverandoren du flytter fra kan ta et lite flyttegebyr, typisk 0 til 200 kroner. Det er lurt a sammenligne kostnader (forvaltningsgebyrer, tegningsgebyrer) og investeringsvalg mellom leverandorer. Noen leverandorer tilbyr spesielt gode investeringsalternativer med lave gebyrer som kan oke sluttformuen betraktelig over tid.