Indtast dit arlige udbytte og se den samlede udbytteskat samt nettoudbyttet efter skat i Danmark 2025.
Udbytteskat i alt
--
Skat (27%) lavt niveau
--
Skat (42%) hoejt niveau
--
Nettoudbytte
--
Effektiv udbytteskattesats
--
Dit overblik
Opdateres lobende
Post
Belob
Udbytteskatten i Danmark
Udbytte fra aktier beskattes som aktieindkomst i Danmark. Satsen er 27 procent op til 58 900 DKK og 42 procent af det overskydende beloeb. Selskabet indeholder kildeskat pa 27 procent ved udbetalingen. Overstiger din samlede aktieindkomst graensen, betaler du restskat via arsopgoerElsen.
Eksempel
Modtager du 80 000 DKK i udbytte, er de foerste 58 900 DKK beskattet med 27% = 15 903 DKK. De resterende 21 100 DKK beskattes med 42% = 8 862 DKK. Total skat: 24 765 DKK. Nettoudbytte: 55 235 DKK. Effektiv skattesats: 30,9 procent.
Tips
Overvej aktiesparekontoen (17 procent) til aktier, der giver hoejt udbytte. Aegtefaeller kan udnytte hinandens uudnyttede graense, sa den samlede graense for aegtepar er 117 800 DKK. Planlaeeg udbytter strategisk over arene for at holde dig under 42 procent-graensen.
Frequently asked questions
Hvad er udbytteskattesatsen i Danmark 2025?
I Danmark beskattes udbytte som aktieindkomst med to satser i 2025. Den lave sats er 27 procent og gaelder for udbytte op til 58 900 DKK for enlige (117 800 DKK for aegtepar). Udbytte over denne graense beskattes med 42 procent. Skattesatserne er fastsat i personskatteloven. Selskaber er forpligtet til at indeholde kildeskat pa 27 procent ved udbetalingen, men hvis din samlede aktieindkomst overstiger graensen, kan du komme til at skylde yderligere 15 procent i slutskat.
Hvad er forskellen pa kildeskat og slutskat pa udbytte?
Kildeskat pa udbytte er den skat, som selskabet indeholder og afregner til Skattestyrelsen, nar det udbetaler udbytte. Satsen er normalt 27 procent. Slutskatten er den endelige skat, du skylder, nar din samlede aktieindkomst goeeres op. Overstiger din samlede aktieindkomst 58 900 DKK, skylder du yderligere 15 procent (forskel mellem 27 og 42 procent) af det overstigende beloeb. Det sker automatisk via din arsopgoerelse pa skat.dk.
Kan man undgaa udbytteskat pa aktier?
Den eneste maade at reducere aktiebeskatningen pa er at placere sine aktier pa en aktiesparekonto, der beskattes med den lave faste sats pa 17 procent. Det er dog kun muligt inden for aktiesparekontoloftet pa 135 900 DKK i 2025. Aktier i et pensionsdepot (ratepension, livrente, aldersopsparing) er ogsa gunstigere beskattet. Generelt kan man ikke undga aktieindkomstskat pa udbytte fra aktier holdt i et normalt depot.
Modregner man tab i aktier i udbytteskatten?
Ja, tab pa salg af aktier kan modregnes i aktieindkomst fra udbytte og kursgevinster. Tab fradrages forst i gevinster fra andre aktier i samme ar. Et resterende tab kan fremfores til de folgende ar og modregnes i fremtidig aktieindkomst. Tab kan dog ikke modregnes i anden indkomst som loen eller kapitalindkomst. Aegtefaeller kan overfoere uudnyttet tab mellem hinanden.